¿Eres freelancer en Fiverr y no sabes cómo declarar tus ingresos ante la DIAN? No estás solo. Muchos independientes en Colombia sienten confusión, miedo a sanciones o simplemente no saben por dónde empezar.
Este artículo te guía paso a paso para cumplir con tus obligaciones fiscales, facturar legalmente y ganar tranquilidad financiera.
Sí, toda persona que obtenga ingresos siendo residente en Colombia, debe registrarse ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). Esto incluye a los freelancers como tú, ya que recibes pagos por prestar tus servicios de forma independiente.
Esta es una responsabilidad legal que, además, contribuye con la formalización de tu actividad profesional. De igual forma, es lo que te permitirá emitir Fiverr factura Colombia y estar en regla con la legislación tributaria vigente.
Deberás tributar bajo el concepto de contratos de servicios.
Si quieres encontrar trabajo usando Indeed o ya tienes y estás registrado en una plataforma online, debes registrarte ante la DIAN como trabajador independiente.
El trámite esencial es inscribirse en el Registro Único Tributario (RUT), un requisito obligatorio para operar legalmente.
A continuación, los pasos actualizados:
1. Acceder al formulario de inscripción del RUT
Entra al portal oficial de la DIAN.
Ve a la sección “RUT” y elige la opción para inscribirte: “Inscríbase en el RUT”.
Selecciona como “tipo de contribuyente”: Persona natural.
2. Completar tus datos personales
Ingresa tu tipo de documento de identidad, número, fecha y lugar de expedición, nombres y apellidos.
Proporciona información de contacto: dirección, ciudad, teléfono, correo electrónico, etc.
3. Seleccionar la(s) actividad(es) económica(s)
Al inscribirte debes declarar la actividad económica que desarrollarás. Si vas a prestar servicios profesionales, deberás elegir la clasificación correspondiente (por ejemplo, consultoría, asesorías, servicios profesionales, según la lista de actividades vigentes).
4. Enviar la solicitud — virtual o presencial
El RUT se puede tramitar en línea a través del servicio “RUT Virtual” de la DIAN.
Si no puedes hacerlo en línea, puedes programar una cita en una oficina de la DIAN y formalizar tu inscripción de forma presencial.
5. Obtener tu NIT / certificado de RUT
Una vez la DIAN valide tu solicitud, recibirás el certificado del RUT, con el correspondiente número de identificación tributaria (NIT). Ese número te identificará fiscalmente.
6. (Opcional) Actualizar el RUT cuando haya cambios
Si cambias dirección, actividad económica, datos de contacto u otras responsabilidades tributarias, puedes actualizar tu RUT en línea.
A pesar de que Fiverr es seguro para los miles de freelancers que ofrecen sus servicios en él, no admite la emisión de facturas desde su plataforma.
Pero no te preocupes, puedes emitir facturas válidas registrándote como contribuyente ante la DIAN y habilitándote como facturador. Aquí te explico cómo hacerlo:
1. Inscríbete en el Registro Único Tributario (RUT)
Tal como te explicamos en la sección anterior.
2. Habilítate como facturador electrónico (si emitirás facturas formales)
Usa el sistema gratuito de facturación de la DIAN o un proveedor autorizado.
Debes contar con firma digital (certificado que emite la DIAN), y obtener autorización de numeración para facturas.
3. Genera tus facturas correctamente
Registra los datos del cliente (en este caso la empresa Fiverr), describe los servicios prestados, el valor y los impuestos correspondientes.
Una factura válida debe contener tu NIT (el número que te asignaron con el RUT), tu nombre o razón social, los datos del cliente, los conceptos de servicio y los valores.
4. Ten en cuenta tus obligaciones tributarias
Si tus ingresos, patrimonio u otras condiciones superan ciertos umbrales, podrías estar obligado a declarar renta como persona natural.
Si optas por pertenecer al Régimen Simple de Tributación (RST), la facturación electrónica es obligatoria para ti.
Las razones son varias.
En primer lugar, porque es la forma en que cumples con tus obligaciones legales en el país y evitas sanciones. Además, esto te otorga credibilidad, lo que te permite captar la atención de más clientes, ya sea que uses Fiverr para ganar dinero desde casa o no.
Facturar siendo freelancer también facilita el acceso a beneficios fiscales, como la deducción de gastos asociados con tu actividad profesional, por ejemplo.
Finalmente, porque posibilita un control financiero más adecuado y gestionarás mejor tus ingresos y gastos.
En resumidas cuentas, facturar es una obligación en Colombia y una práctica que favorece tu profesionalismo y estabilidad financiera.
¿Si soy freelance debo pagar impuestos?
Sí, en efecto.
Si te inscribiste ante la DIAN bajo un régimen fiscal, tienes el deber de pagar impuestos.
¿Qué impuestos paga un freelancer en Colombia?
Los mismos que resto de contribuyentes:
Si eres independiente, estos son los principales impuestos / obligaciones que probablemente debes pagar:
Impuesto sobre la renta. Si tus ingresos (o patrimonio, consumos, consignaciones, etc.) superan ciertos límites, debes declarar renta ante DIAN.
IVA (Impuesto al Valor Agregado solo si tus servicios están gravados con IVA y eres responsable del régimen común.
Aportes a seguridad social (salud y pensión, y en algunos casos riesgos laborales). Como independiente debes cotizar tú mismo.
Retenciones en la fuente. Si prestas servicios a empresas o entidades obligadas a retener, podrían practicar una retención como anticipo de renta.
(Posible) impuesto local — como Impuesto de Industria y Comercio (ICA) — dependiendo del municipio donde operes, si tu actividad está gravada como comercio/servicios.
En Colombia los freelances no siempre tienen que declarar impuestos cada mes — pero sí pueden tener obligaciones periódicas dependiendo del impuesto:
Si eres responsable del Impuesto al Valor Agregado (IVA) — por prestar servicios gravados con IVA y cumplir con los requisitos — debes presentar declaración del IVA cada dos meses (o cada cuatro meses, dependiendo de ingresos) según el régimen.
En ese caso:
Ingresa al portal de la DIAN → módulo de IVA.
Selecciona el periodo correspondiente (bimestre o cuatrimestre).
Declara las facturas emitidas (ventas de servicios), IVA cobrado, IVA descontable (si aplica), totales.
Paga el impuesto que resulte.
Si no eres responsable de IVA, por ejemplo porque tus ingresos no alcanzan los umbrales, usualmente no hay declaración periódica.
Independientemente del IVA, recuerda que como independiente debes cumplir con cotización a seguridad social (salud, pensión), usualmente de forma mensual y con base en tus ingresos.
La “declaración mensual” solo aplica si estás obligado al IVA o si debes hacer aportes a seguridad social como independiente.
Si eres freelance, es probable que debas presentar declaración de renta anual ante DIAN, siempre que cumplas ciertos umbrales establecidos.
Pasos:
Revisa si debes declarar
Debes declarar si, durante el año: sumaste ingresos brutos suficientes, tu patrimonio superó cierto umbral, o tus consumos/consignaciones bancarias superaron los límites establecidos.
Ingresa al portal de la DIAN desde tu cuenta de “Usuario Registrado / Persona Natural”.
Diligencia el formulario de declaración de renta (normalmente formulario 210 para personas naturales). Incluye: ingresos por honorarios o servicios, retenciones en la fuente recibidas, deducciones o costos si aplican, patrimonio, consignaciones, etc.
Revisa y genera la declaración y, si corresponde, el impuesto a pagar.
Presenta y paga en el periodo establecido por DIAN según tu NIT — en general entre agosto y octubre del año siguiente al año gravable.
Guarda soportes y documentos (facturas, comprobantes, retenciones, libros contables) por si DIAN los requiere.
Cuando se trata de Fiverr impuesto Colombia, puedes deducir diversos gastos relacionados con tu actividad profesional.
Entre ellos se incluyen:
Equipo y tecnología. Desde computadoras y software hasta otros equipos necesarios para tu trabajo.
Materiales y suministros: Impresoras, papelería y otros suministros.
Parte proporcional de renta. Como servicios (luz, agua, internet) y mantenimiento.
Transporte. En caso de que debas desplazarte por cuestiones laborales.
Capacitación. Cursos, talleres e incluso materiales educativos.
Deducir estos gastos reduce tu base imponible, lo que, a su vez, baja la carga tributaria.
Esto te permite optimizar tus finanzas, al igual que DolarApp, quien te permite aprovechar las mejores tasas de cambio y evitar pérdidas por fluctuaciones cambiarias.
Entonces, si resides en Colombia y eres autónomo, tienes la obligación de pagar tus impuestos y declararlos ante la DIAN bajo el régimen de Servicios Profesionales.
Y si quieres una factura Fiverr Colombia, solo debes seguir los pasos presentados en este post.
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